И инструкция банка россии 139 и об обязательных нормативах банков

Инструкция Банка России № 139-И «Об обязательных нормативах банков» вступила в силу с 1 января 2013 года. Инструкция № 139-И утратила силу с 28 июля 2017 года в связи с изданием Инструкция ЦБ РФ от 28.07.2017 № 180-И «Об обязательных нормативах банков»

Инструкция № 180-И утратила силу с 1 января 2020 года в связи с изданием Инструкция Банка России от 29.11.2019 № 199-И «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией».

Основная функция данного документа – установление, порядок расчета, контроля исполнения обязательных нормативов банковской деятельности. Инструкция применяется в целях регулирования (ограничения) принимаемых банками рисков и вводит числовые значения и методику расчета обязательных нормативов коммерческих банков, а также порядок осуществления Банком России надзора за их соблюдением.

В частности, в инструкции устанавливаются числовые значения и методика расчета таких обязательных нормативов банков, как:

– достаточность собственных средств (капитала) (Н1);

– мгновенная ликвидность (Н2);

– текущая ликвидность (Н3);

– долгосрочная ликвидность (Н4);

– максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6);

– максимальный размер крупных кредитных рисков (Н7);

– максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9.1);

– совокупная величина риска по инсайдерам банка (Н10.1);

– использование собственных средств (капитала) банков для приобретения акций (долей) других юридических лиц (Н12).

Отметим, что несоблюдение кредитной организацией указанных нормативов – существенное

нарушение порядка ведения банковской деятельности, за которое Банк России традиционно применяет различные виды взысканий, вплоть до отзыва лицензии на осуществление банковской деятельности.

Также в инструкции устанавливаются: предельный размер имущественных (неденежных) вкладов в уставный капитал кредитной организации, перечень видов имущества в неденежной форме, которое может быть внесено в оплату уставного капитала; минимальный размер резервов, создаваемых под риски; размеры валютного и процентного рисков; обязательные нормативы для банковских групп и небанковских кредитных организаций.

Инструкция Банка России № 139-И от 3 декабря 2012 года «Об обязательных нормативах банков»

Зарегистрировано
в Минюсте России 13 декабря 2012 г. N 26104

Центральный банк российской федерации

Инструкция

От 3 декабря 2012 г. N 139-и

Об обязательных нормативах банков

Настоящая
Инструкция на основании Федерального
закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ «О
Центральном банке Российской Федерации
(Банке России)» (Собрание законодательства
Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790;
2003, N 2, ст. 157; N 52, ст. 5032; 2004, N 27, ст. 2711; N 31,
ст. 3233; 2005, N 25, ст. 2426; N 30, ст. 3101; 2006, N 19, ст.
2061; N 25, ст. 2648; 2007, N 1, ст. 9, ст. 10; N 10, ст.
1151; N 18, ст. 2117; 2008, N 42, ст. 4696, ст. 4699; N 44, ст.
4982; N 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, N 1, ст. 25; N 29, ст.
3629; N 48, ст. 5731; 2010, N 45, ст. 5756; 2011, N 7, ст. 907;
N 27, ст. 3873, N 43, ст. 5973, N 48, ст. 6728), Федерального
закона «О банках и банковской
деятельности» (в редакции Федерального
закона от 3 февраля 1996 года N 17-ФЗ)
(Ведомости Съезда народных депутатов
РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, N
27, ст. 357; Собрание законодательства
Российской Федерации, 1996, N 6, ст. 492; 1998,
N 31, ст. 3829; 1999, N 28, ст. 3459, ст. 3469; 2001, N 26, ст.
2586; N 33, ст. 3424; 2002, N 12, ст. 1093; 2003, N 27, ст.
2700; N 50, ст. 4855; N 52, ст. 5033, ст. 5037; 2004, N 27, ст.
2711; N 31, ст. 3233; 2005, N 1, ст. 18, ст. 45; N 30, ст.
3117; 2006, N 6, ст. 636; N 19, ст. 2061; N 31, ст. 3439; N 52,
ст. 5497; 2007, N 1, ст. 9; N 22, ст. 2563; N 31, ст. 4011; N
41, ст. 4845; N 45, ст. 5425; N 50, ст. 6238; 2008, N 10, ст.
895; N 15, ст. 1447; 2009, N 1, ст. 23; N 9, ст. 1043; N 18,
ст. 2153; N 23, ст. 2776; N 30, ст. 3739; N 48, ст. 5731; N
52, ст. 6428; 2010, N 8, ст. 775; N 19, ст. 2291; N 27, ст.
3432; N 30, ст. 4012; N 31, ст. 4193; N 47, ст. 6028; 2011, N
7, ст. 905, N 27, ст. 3873, ст. 3880; N 29, ст. 4291, N 48,
ст. 6730; N 49, ст. 7069; N 50, ст. 7351; 2012, N 27, ст.
3588, N 31, ст. 4333) и в соответствии с решением
Совета директоров Банка России (протокол
заседания Совета директоров Банка
России от 30 ноября 2012 года N 23) устанавливает
в целях регулирования (ограничения)
принимаемых банками рисков числовые
значения и методику расчета обязательных
нормативов банков, а также порядок
осуществления Банком России надзора
за их соблюдением.

Глава 1. Общие положения

1.1.
Настоящая Инструкция устанавливает
числовые значения и методику расчета
следующих обязательных нормативов
банков (далее — обязательные нормативы):

достаточности
собственных средств (капитала);

ликвидности;

максимального
размера риска на одного заемщика или
группу связанных заемщиков;

максимального
размера крупных кредитных рисков;

максимального
размера кредитов, банковских гарантий
и поручительств, предоставленных банком
своим участникам (акционерам);

совокупной
величины риска по инсайдерам банка;

использования
собственных средств (капитала) банков
для приобретения акций (долей) других
юридических лиц.

1.2.
Иные обязательные нормативы, установленные
Федеральным законом от 10 июля 2002 года
N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской
Федерации (Банке России)», а именно:
предельный размер имущественных
(неденежных) вкладов в уставный капитал
кредитной организации, а также перечень
видов имущества в неденежной форме,
которое может быть внесено в оплату
уставного капитала; минимальный размер
резервов, создаваемых под риски; размеры
валютного и процентного рисков;
обязательные нормативы для банковских
групп и небанковских кредитных организаций
— устанавливаются иными нормативными
актами Банка России.

1.3.
Обязательные нормативы рассчитываются
в соответствии с определенными в
настоящей Инструкции методиками их
расчета на основании принципов
достоверности и объективности,
осмотрительности, преобладания
экономической сущности над формой и
других международно признанных принципов,
позволяющих качественно оценить операции
и отразить их в отчетности.

При
расчете обязательных нормативов должны
выполняться следующие требования:

если
остатки на балансовых счетах и (или) их
части, не входящие в перечень балансовых
счетов и (или) кодов, приведенных в
настоящей Инструкции для расчета
обязательного норматива, по экономическому
содержанию относятся к рискам, регулируемым
(ограничиваемым) обязательным нормативом,
банк включает эти счета (их части) в
расчет обязательного норматива;

если
остатки на балансовых счетах и (или) их
части, входящие в перечень балансовых
счетов и (или) кодов, приведенных в
настоящей Инструкции для расчета
обязательного норматива, и предназначенные
для покрытия (уменьшения) регулируемого
им риска, по экономическому содержанию
не покрывают (не уменьшают) данный риск,
банк не включает эти счета (их части) в
расчет обязательного норматива.

Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]

• #
• #
• #
• #
• #
• #
• #

  05.06.2015369.15 Кб5115.doc

• #

  05.06.2015376.83 Кб615.doc

• #
• #
• #