Инструкции по обслуживанию юридических лиц в банке

Расчетно-кассовое обслуживание (РКО) используется сегодня как отдельными гражданами, так и организациями и индивидуальными предпринимателями (ИП). Для каждой категории клиентов у банков есть определенные программы обслуживания. Рассмотрим особенности РКО для всех типов клиентов. Определим, как выбрать банковскую организацию и тариф. Ответим на вопрос, в каких ситуациях лучше выбрать расчетно-кассовое обслуживание, а когда от него можно отказаться. Рассмотрим, какие документы потребуются для открытия счета и какие действия для этого потребуются.

РКО для физических лиц

Физлица пользуются банковскими услугами для получения зарплат, социальных пособий, стипендий, совершения различных финансовых операций. Если речь идет об индивидуальных предпринимателях, то гражданам также доступно ведение расчетов в рамках их бизнес-деятельности. Качество банковских услуг гарантируется на законодательном уровне.

После заключения договора между банком и физлицом открывается расчетный счет, в рамках которого клиенту доступны следующие действия:

• зачисление средств на счет;
• перевод денег между своими счетами и на имя другого физлица;
• обналичивание средств;
• выполнение других операций, которые предусмотрены соглашением. К примеру, вкладчики получают прибыль после открытия депозита.

РКО для юридических лиц

В рамках расчетно-кассового обслуживания после заключения соответствующего договора с банком юрлицо сможет осуществить следующие операции:

• Открыть рублевый расчетный счет в выбранном финансовом учреждении. Сделать это можно дистанционно: через интернет или по телефону (следует позвонить в отдел обслуживания клиентов-юрлиц). Потребуется предоставить скан-копии ИНН организации и контактные данные. После проверки достоверности указанных сведений счет будет открыт в течение нескольких рабочих дней. Компания может выбрать не только рублевый, но и валютный счет. Для этого следует выбрать финансовое учреждение, которое предоставляет такую услугу.
• Оформить эквайринг. В этом случае компания сможет использовать POS-терминалы для расчетно-кассового обслуживания. Средства будут поступать юрлицу в течение суток с момента совершения оплаты. Аналогичным образом работает система интернет-эквайринга, когда транзакция совершается онлайн. Финансовое учреждение, с которым заключается договор обслуживания, вправе устанавливать комиссию за финансовые операции.
• Оформить корпоративную пластиковую карту. Банк может выпустить для клиентской организации собственный платежный инструмент. Этой услугой удобно воспользоваться тем компаниям, представители которых часто бывают в командировках.
• Подключить дистанционное обслуживание. Комплекс услуг ДБО включает настройку интернет-банкинга, СМС-информирование.
• Воспользоваться услугой самоинкассации. Пополнять расчетный счет клиент в этом случае может через банкомат обслуживающего финучреждения.
• Совершать валютные операции. Удобно для тех юрлиц, которые работают не только с рублевыми переводами. Если клиент пользуется этой услугой, ему не придется самостоятельно проходить валютный контроль.
• Совершать кассовые операции наличными. В этом случае деньги начисляются на банковской счет клиента через банкомат или в офисе финансового учреждения.
• Получать выгодные кредиты. Банки часто предлагают клиентам, которые оформили расчетно-кассовое обслуживание, оформить заем с удобной процентной ставкой.
• Осуществлять безналичные финансовые операции. К ним относятся переводы между своими счетами, получение оплаты от клиентов, начисление зарплаты, страховые взносы, налоги и пр.

Деятельность юрлиц в области РКО регулируют следующие нормативно-правовые акты: Гражданский кодекс РФ, нормативная основа ЦБ, различные государственные законы.

Обратите внимание! Кассовое обслуживание клиентов предполагает создание отдельной операционной кассы, которая должна отвечать определенным требованиям безопасности. В кассовом узле фиксируются операции как с наличными, так и с безналичными средствами. Также РКО предполагает формирование отчетов и выписок с данными о совершенных финансовых операциях.

Выбор банка и тарифа

Чтобы определить, какая финансовая организация подходит для открытия счета, важно сопоставить следующие параметры их деятельности:

• Перечень услуг, которые получают клиенты — физические и юридические лица. В том числе речь может идти об интернет-банкинге, услуге бесплатной бухгалтерии и пр.
• Тарифы и стоимость годового обслуживания РКО, возможность начисления процентов на остаток средств на счете, наличие специальных предложений для зарплатных клиентов.
• Наличие комиссии за перевод средств и снятие наличных.
• Использование новых технологий, в том числе удобство удаленного обслуживания клиентов.
• Рейтинг банка. Для длительного сотрудничества лучше подходят крупные финансовые учреждения, давно работающие на российском финансовом рынке.

Чтобы выбрать лучший тариф, определитесь с его параметрами: стоимостью открытия счета, обслуживания интернет-банка, наличием комиссии за различные операции.

Когда лучше оформить РКО

По закону ни физические, ни юридические лица, ни ИП не обязаны открывать расчетный счет. Но есть ситуации, когда лучше все же оформить РКО. Для юридических лиц использование расчетно-кассового обслуживания выгодно в следующих обстоятельствах:

• если компания совершает операции на сумму более 100 тысяч рублей;
• когда компания планирует тратить по своему усмотрению наличные, поступающие в кассу;
• если совершаются сделки с использованием безналичного расчета.

Обратите внимание! В соответствии с инструкцией Центробанка № 153, счет может быть открыт только в том случае, если финансовому учреждению были предоставлены необходимые документы и была проведена идентификация клиента в соответствии с действующим законодательством.

Документы, необходимые для открытия счета

Чтобы заключить договор на РКО, потребуется следующий перечень документов:

• Заявление на открытие р/с. Если речь идет о юрлице, необходима подпись руководителя компании и печать (кроме тех случаев, когда клиентская организация ее не использует).
• Заявка на комплексное обслуживание. Требуется для юридических лиц и ИП, которые занимаются частной практикой.
• Выписка из ЕГРЮЛ (действует в течение месяца). Требуется не всегда – в ряде случаев банк заказывает ее самостоятельно.
• Учредительная документация предприятия (устав и пр.).
• Бумаги, подтверждающие наличие полномочий у исполнительного органа юрлица.
• Карточка, в которой содержатся образцы подписей ответственных лиц компании-клиента (должна быть заверена нотариусом).

Важно! Выписка с лицевого счета предоставляется только самому клиенту (руководителю или ответственному бухгалтеру, чья подпись содержится в карточке с образцами автографов и оттисками печати), а также его представителю при предъявлении нотариально заверенной доверенности.

Порядок открытия счета

Чтобы оформить расчетно-кассовое обслуживание, необходимо выполнить следующие действия:

1. Выбрать финансовую организацию и тарифный план.
2. Подать заявку на открытие расчетного счета;
3. Собрать необходимый пакет документов и прийти с ними в офис.
4. Подписать договор обслуживания.
5. Внести оплату.

После этого клиент может пользоваться теми услугами, которые предоставляет банк.

Заключение

Мы рассмотрели особенности расчетно-кассового обслуживания клиентов — юридических и физических лиц. Чтобы выбрать лучший тарифный план, следует определить, какими услугами вы планируете пользоваться, а какие будут для вас лишними в предложенном пакете. Расчетно-кассовое обслуживание выгодно компаниям с большим оборотом средств, использующим безналичные операции.

Зачем бизнесу нужно РКО, как устроено обслуживание, какие операции можно совершать и как выбирать банк для получения этой услуги?

Что такое РКО

Расчетно-кассовое обслуживание (РКО) — комплекс банковских услуг, необходимых для осуществления различных операций по счетам юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Между банком и организацией или ИП заключается договор на РКО, в рамках которого можно открыть несколько счетов — как рублевых, так и валютных.

Стандартный договор на РКО включает в себя определенный пакет услуг:

1. Открытие и ведение расчетного счета, электронный документооборот.
2. Переводы денежных средств.
3. Дистанционное обслуживание и интернет-банкинг.
4. Эквайринг.
5. Операции с наличными, инкассация и самоинкассация.
6. Зарплатный проект.
7. Выпуск и обслуживание бизнес-карт.
8. Валютный контроль.

Чем полезно РКО и кому его стоит открывать

Формально юридические лица и ИП открывать расчетные счета не обязаны. На практике ведение бизнеса без расчетного счета либо существенно затруднено, либо попросту невозможно, так как:

• компаниям и ИП запрещены расчеты с любыми контрагентами на сумму свыше 100 тыс. руб. в рамках одного контракта без открытия расчетного счета;
• уплата налогов организациями должна осуществляться через расчетный счет;
• компаниям запрещено использовать для дальнейших расчетов поступившие к ним наличные за некоторыми исключениями (например, для выдачи зарплаты);
• компании и ИП без расчетного счета не допускаются к участию в госзакупках и тендерах;
• нельзя проводить валютные сделки с иностранными компаниями без открытия валютного расчетного счета.

Как составить бизнес-план

Кроме этого, включенные в РКО услуги позволяют автоматизировать часть бизнес-процессов и пользоваться банковскими продуктами на выгодных условиях. Среди основных преимуществ РКО можно выделить:

• расчеты в режиме реального времени через интернет-банкинг и мобильные приложения;
• своевременные расчеты с контрагентами;
• своевременная уплата налогов и прозрачная налоговая отчетность;
• предоставление банком оборудования для приема оплаты банковскими картами;
• облегчение процесса выдачи заработной платы сотрудникам через зарплатный проект;
• упрощение авансовой отчетности с помощью бизнес-карт;
• получение кредитов и размещение депозитов на специальных условиях;
• доступ к сервисам поддержки клиентов.

Отличие РКО для юридических лиц и ИП

Компании и ИП заключают с банком договор на РКО с одинаковой целью — ведение бизнеса, поэтому различий между самими счетами нет. Но поскольку у ИП и организаций разный правовой статус, будут отличаться некоторые правила открытия и использования счетов.

Основные различия:

• Состав пакета документов и его объем для заключения договора.
• Правила проведения операций по счетам: ИП может использовать расчетный счет как личный после уплаты всех положенных отчислений.
• Набор банковских услуг.
• Лимиты по операциям с наличными и переводами.

Как открыть РКО

Прежде всего нужно выбрать банк, в котором будет открыт счет. Критериями оценки финансовой организации должны выступать:

• надежность: срок присутствия на рынке, место в рейтинге ЦБ, репутация, страхование денег на счетах;
• спектр услуг: дистанционные сервисы, зарплатный проект, участие в СБП и т. д.;
• стоимость обслуживания: тарифы, бонусы для клиентов;
• доступность: количество филиалов, время работы, дистанционное обслуживание.

Открыть расчетный счет РКО

При выборе следует обратить внимание на условия тарифных планов, стоимость тех или иных услуг и сопоставить их в различных банках. Проверить, предоставляет ли банк нужные именно вам услуги, исходя из специфики вашего бизнеса (например, оборудование для эквайринга, инкассация). Для любого предпринимателя важно доступное кредитование, поэтому дополнительным плюсом будет, если банк предлагает специальные условия для владельцев счетов.

Еще одним важным показателем является продолжительность банковского дня: чем он длиннее, тем меньше риск опоздать с платежом. Следует оценить уровень сервиса и скорость обслуживания — это потребуется для оперативного решения сложностей, если они возникнут.

Необходимые документы

Список документов у разных банков может отличаться, но, как правило, они запрашивают у клиентов стандартный набор, а часть сведений из государственных органов получают сами.

Пакет документов для открытия РКО зависит от того, кто выступает заявителем — индивидуальный предприниматель или юридическое лицо:

Заявитель	Основные документы	Дополнительные документы
Индивидуальный предприниматель (физическое лицо)	᛫ паспорт ᛫ лицензии (при наличии)	᛫ ИНН ᛫ СНИЛС ᛫ заверенная в налоговой отчетность ᛫ выписка из ЕГРИП ᛫ нотариальная доверенность для представителя ИП
Компания (юридическое лицо)	᛫ устав ᛫ выписка из ЕГРЮЛ ᛫ приказ о назначении руководителя ᛫ паспорт руководителя ᛫ лицензии (при наличии)	᛫ ИНН руководителя ᛫ СНИЛС руководителя ᛫ личные данные учредителей ᛫ сведения об участниках организации, доля которых в уставном капитале более 25% ᛫ приказ о назначении бухгалтера ᛫ договор аренды ᛫ заверенная в налоговой отчетность ᛫ карточки с образцами подписей и печатей лиц, которые будут распоряжаться счетом ᛫ нотариальная доверенность для представителя компании

Стоимость открытия РКО

Открытие счета, как правило, осуществляется бесплатно, если одновременно с ним заключается договор на РКО. Стоимость РКО зависит от выбранного тарифа, который указывается в договоре.

Тарифный план включает в себя:

1. Стоимость обслуживания: от бесплатного до нескольких тысяч рублей в месяц.
2. Комиссию за переводы на счета физлицам для выплаты зарплат и расчетов с исполнителями. Как правило, банки устанавливают денежный лимит, в рамках которого можно осуществлять переводы бесплатно, и взимают комиссию за сверхлимитные перечисления.
3. Комиссии за внесение и снятие наличных через кассу и бизнес-карту.
4. Стоимость платежного поручения. Как правило, какое-то количество платежек уже предоплачены в пакете услуг, после исчерпания лимита нужно будет платить за каждую новую операцию.
5. Плату за обслуживание терминалов для приема оплаты.

Наряду с платными операциями пакетом услуг может быть предусмотрена бесплатная бухгалтерия, начисление процентов на остаток на счете и другие бонусы.

Часто банки предлагают несколько вариантов тарифных планов на выбор. Какой из них выбрать — зависит от потребностей и размеров бизнеса. Если в дальнейшем масштабы и направления деятельности изменятся, тарифный план можно будет поменять.

Подобрать подходящий тарифный план можно с помощью сервиса Банки.ру.

Процедура оформления РКО

Подключение к РКО для индивидуальных предпринимателей и юридических лиц осуществляется по единому алгоритму:

Шаг 1. Подготовить документы.

Шаг 2. Оставить заявку.

Шаг 3. Передать документы в банк.

Шаг 4. Пройти проверку.

Шаг 5. Подписать договор на РКО.

Открытие расчетного счета и подключение к РКО занимает от 1 до 5 рабочих дней. Клиенты могут воспользоваться услугой резервирования счета, чтобы получить реквизиты и использовать их в договорах и для приема платежей. При этом поступившие средства будут недоступны для вывода до тех пор, пока не завершится процесс подключения и сервисы не заработают в полном объеме.

Банки самостоятельно информируют Федеральную налоговую инспекцию (ФНС) и другие органы об открытии счета.

Почему могут отказать в открытии РКО

Согласно ст. 846 ГК РФ, по заявке от любых юридических лиц и ИП банк обязан заключить договор на РКО. Однако кредитная организация вправе проверить клиента на благонадежность до заключения договора, чтобы исключить риск проведения незаконных операций.

Обоснованными причинами отказа в заключении договора на РКО являются:

• Признаки фирмы-однодневки (минимальный уставный капитал, нулевая отчетность, отсутствие штата сотрудников и т. п.).
• Не вызывающий доверия юридический адрес (на этот адрес зарегистрировано множество фирм, помещения здания не соответствуют целевому назначению и т. п.).
• Неполный пакет документов, документы с ошибками или неправильно оформленные.
• Признаки номинального директора (числится на этой должности в большом количестве компаний, зарегистрированных в разных регионах и/или сферах деятельности).
• Признаки неблагонадежности компании или ИП (долги, иски, блокировка счета в другом банке).
• Признаки незаконного обналичивания денег и признаки проблем с уплатой налогов.

В случае отказа заключить договор на РКО банк обязан письменно разъяснить его причину со ссылками на законодательство.

РКО операций с иностранной валютой

Банки являются агентами валютного контроля, при проведении валютных операций они обязаны следить за соблюдением валютного законодательства.

К валютным операциям относятся любые денежные расчеты с иностранными юридическими и физическими лицами. Операции могут осуществляться как в иностранной валюте, так и в рублях, но все они подпадают под валютный контроль, который осуществляется в несколько этапов:

1. Предварительный: идет сбор документов для проведения сделки, банк оказывает помощь в подготовке документации, консультирует клиента.
2. Текущий: банк проверяет законность сделки и полноту предоставленного пакета документов, если выявлены какие-то нарушения, операция отклоняется.
3. Последующий: банк отчитывается о проведенной операции перед ЦБ, ФНС и другими надзорными органами.

Обмен валюты в России: где и как менять деньги в 2023 году

Для проведения трансакций в иностранной валюте в рамках РКО наряду с текущим расчетным счетом открываются валютный и транзитный счета. Денежные средства находятся на транзитном счете до момента подтверждения легальности сделки, после чего переводятся получателю на валютный счет.

В рамках проверки банк имеет право запрашивать любые документы, относящиеся к сделке: договоры, таможенные декларации, инвойсы, оферты и т. п. Их перечень зависит от вида и суммы контракта. Пакет документов необходимо предоставить не позднее 15 рабочих дней с даты поступления валюты на транзитный счет.

Для контрактов до 600 тыс. руб. валютный контроль осуществляется в упрощенном порядке: их не нужно регистрировать в банке и предоставлять документы, достаточно сообщить код валютной операции. Для переводов на собственные зарубежные счета требуется уведомить налоговую об их наличии и предоставить документ об открытии счета в банк.

Под валютный контроль не подпадают операции конвертации и перевода с валютного счета ИП на карту, принадлежащую самому ИП.

Как открыть РКО: пошаговая инструкция

1. Выбрать банк с учетом важнейших критериев его оценки.

2. Выбрать тариф. Проанализировать, какие услуги будут востребованы постоянно и в больших объемах, и ориентироваться при выборе пакета услуг на них.

3. Подготовить пакет документов: для ИП и организаций он отличается.

4. Подать заявку онлайн или при визите в офис, передать документы. Перед посещением нужно выяснить, в каких отделениях обслуживают индивидуальных предпринимателей и организации.

5. Дождаться положительного решения со стороны банка и заключить договор на РКО.

6. Дождаться подключения. Реквизитами можно пользоваться сразу, если зарезервировать расчетный счет.

С помощью сервисов Банки.ру вы можете найти инструменты для развития вашего бизнеса, подобрать подходящий тариф расчетно-кассового обслуживания, оформить кредиты для ИП, а также почитать статьи об инвестициях, валюте и недвижимости.

Еще по теме:

Путин предложил повысить страховку по добровольным пенсионным взносам до 2,8 млн: зачем это нужно и как повлияет на экономику

ЦБ принял новую инструкцию об открытии, ведении и закрытии банковских счетов

29.09.2021 распечатать

Центральный Банк России письмом от 30 июня 2021 г. № 204-и утвердил новую инструкцию об открытии, ведении и закрытии банковских счетов и счетов по вкладам (депозитам). Она будет действовать с 1 апреля 2022 года, а старая инструкция, утвержденная 30 мая 2014 года № 153-И утратит силу с этого же дня. Рассмотрим главные новшества.

Перечень документов для открытия расчетного счета

В новой Инструкции ЦБ об открытии, ведении и закрытии банковских счетов и счетов по вкладам (депозитам), утвержденной письмом от 30 июня 2021 г. № 204-и, вы не найдете перечня документов, необходимых для открытия расчетного счета. По новым правилам каждый банк будет определять перечень таких документов самостоятельно.

Перед открытием банковского счета придется изучать правила открытия счетов, которые действуют в банке, который вы выбрали.

Карточка с образцами подписей

Для проверки соответствия собственноручных подписей и оттиска печати при открытии расчетных счетов применяют карточки с образцами.

По еще действующим правилам, утвержденным Инструкцией  ЦБ от 30 мая 2014 г. № 153-И, банки уже вправе применять или карточку по форме, утвержденной ЦБ (унифицированную), или предусмотренную правилами конкретного банка.

Теперь же единой формы, утвержденной ЦБ, не будет. Клиенты будут заполнять форму, установленную банком, где открыли счет. Инструкцию также будет утверждать сам банк.

Унифицированную форму карточки с образцами подписей и оттиска печати отменили.

Среди обязательные реквизитов банковской карточки ЦБ утвердил всего четыре:

• наименование клиента – юридического лица;
• Ф. И. О. клиента – физического лица или ИП;
• ФИОР лиц, наделенных правом подписи, с проставлением ими собственноручных подписей;
• оттиск печати, если клиент ее использует при оформлении документов.

По своему усмотрению банк включит в карточку другие сведения. Которые сочтет необходимыми.

Что со старыми карточками

Переоформлять карточки, которые были представлены в банк до 1 апреля 2022 года, то есть до вступления в силу новой Инструкции, не нужно.

А до 1 октября 2022 года банки обязаны принимать карточки, оформленные по форме и правилам, утвержденным старой Инструкцией от 30 мая 2014 г. № 153-И.

Выбор банка и тарифа

Чтобы определить, какая финансовая организация подходит для открытия счета, важно сопоставить следующие параметры их деятельности:

• Перечень услуг, которые получают клиенты — физические и юридические лица. В том числе речь может идти об интернет-банкинге, услуге бесплатной бухгалтерии и пр.
• Тарифы и стоимость годового обслуживания РКО, возможность начисления процентов на остаток средств на счете, наличие специальных предложений для зарплатных клиентов.
• Наличие комиссии за перевод средств и снятие наличных.
• Использование новых технологий, в том числе удобство удаленного обслуживания клиентов.
• Рейтинг банка. Для длительного сотрудничества лучше подходят крупные финансовые учреждения, давно работающие на российском финансовом рынке.

Чтобы выбрать лучший тариф, определитесь с его параметрами: стоимостью открытия счета, обслуживания интернет-банка, наличием комиссии за различные операции.

Когда лучше оформить РКО

По закону ни физические, ни юридические лица, ни ИП не обязаны открывать расчетный счет. Но есть ситуации, когда лучше все же оформить РКО. Для юридических лиц использование расчетно-кассового обслуживания выгодно в следующих обстоятельствах:

• если компания совершает операции на сумму более 100 тысяч рублей;
• когда компания планирует тратить по своему усмотрению наличные, поступающие в кассу;
• если совершаются сделки с использованием безналичного расчета.

Обратите внимание! В соответствии с инструкцией Центробанка № 153, счет может быть открыт только в том случае, если финансовому учреждению были предоставлены необходимые документы и была проведена идентификация клиента в соответствии с действующим законодательством.

Документы, необходимые для открытия счета

Чтобы заключить договор на РКО, потребуется следующий перечень документов:

• Заявление на открытие р/с. Если речь идет о юрлице, необходима подпись руководителя компании и печать (кроме тех случаев, когда клиентская организация ее не использует).
• Заявка на комплексное обслуживание. Требуется для юридических лиц и ИП, которые занимаются частной практикой.
• Выписка из ЕГРЮЛ (действует в течение месяца). Требуется не всегда – в ряде случаев банк заказывает ее самостоятельно.
• Учредительная документация предприятия (устав и пр.).
• Бумаги, подтверждающие наличие полномочий у исполнительного органа юрлица.
• Карточка, в которой содержатся образцы подписей ответственных лиц компании-клиента (должна быть заверена нотариусом).

Важно! Выписка с лицевого счета предоставляется только самому клиенту (руководителю или ответственному бухгалтеру, чья подпись содержится в карточке с образцами автографов и оттисками печати), а также его представителю при предъявлении нотариально заверенной доверенности.

Порядок открытия счета

Чтобы оформить расчетно-кассовое обслуживание, необходимо выполнить следующие действия:

1. Выбрать финансовую организацию и тарифный план.
2. Подать заявку на открытие расчетного счета;
3. Собрать необходимый пакет документов и прийти с ними в офис.
4. Подписать договор обслуживания.
5. Внести оплату.

После этого клиент может пользоваться теми услугами, которые предоставляет банк.

Заключение

Мы рассмотрели особенности расчетно-кассового обслуживания клиентов — юридических и физических лиц. Чтобы выбрать лучший тарифный план, следует определить, какими услугами вы планируете пользоваться, а какие будут для вас лишними в предложенном пакете. Расчетно-кассовое обслуживание выгодно компаниям с большим оборотом средств, использующим безналичные операции.

3.1

Рейтинг статьи 3.1 из 5

Рекомендуемые тарифы РКО

Переводы физ.лицам

до 1 000 000 ₽
без комиссии

Переводы физ.лицам

до 150 000 ₽
с комиссией 0,75%

Переводы физ.лицам

от 100 000 ₽
с комиссией 2%

Переводы физ.лицам

от 100 000 ₽
с комиссией 2%

Переводы физ.лицам

от 200 000 ₽
с комиссией 1,3%